事情大致經(jīng)過：
      該公司2017年-2018年賬外取得電動車及配件的銷售貨款，未申報納稅。
      2017年通過個人賬戶收取銷售貨款12193078.7元，其中11495378.7元未入賬、未申報納稅。
      2018年通過個人賬戶收取銷售貨款27883309.65元，其中27018459.65元未入賬、未申報納稅。
      追繳增值稅稅款2017年1670268.7元，2018年3839500.25元。追繳企業(yè)所得稅2017年、2018年合計439662.71元。
       因該公司隱匿廢料收入、利用虛開增值稅專用發(fā)票在賬簿上少列收入、多列支出的行為構(gòu)成偷稅，擬對應追繳增值稅、企業(yè)所得稅處50%罰款，計2974715.87元。
       可以算出，該公司因個人卡收款未申報納稅，被追繳稅款及罰款800多萬！這是一個深刻的教訓，告誡大家，一定引以為鑒！

除了上面的案例，還有多家企業(yè)被查被罰的！
       云南國稅稽查局對云南某一藥企進行稅務檢查，在其送達的稅務檢查通知書中，明確列明需要該公司提交的資料就包括：公司法定代表人等主要負責人及財務人員個人的所有銀行賬戶及明細。
       北京某電子股份有限公司法人用個人賬戶收取客戶購貨款，最終，對公司少繳增值稅377,286.46元、企業(yè)所得稅101,515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計239,401.11元。

所有的案例都在表明以下幾個道理：
1.銀行稅務共享信息
       銀行、稅務信息已經(jīng)共享，如今稅務如果有需要，想要掌握私人賬戶的資金變動，不再那么困難。
       2021年起，各地金融機構(gòu)與稅務、反洗錢機構(gòu)合作勢必加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。稅務監(jiān)管沒有法外之地，偷稅漏稅必然遭到嚴查！

2.大數(shù)據(jù)比對分析
       稅務系統(tǒng)的強大，自然不必贅言。企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實，系統(tǒng)都會自動對比并分析。
       動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅務率低，系統(tǒng)就會自動預警。不用別人舉報，稅務局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。

3.虛開發(fā)票這條路被徹底堵死
       稅務部門已經(jīng)打造了最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，今年可能將有更多企業(yè)因為歷史欠賬虛開發(fā)票被識別出來，請大家遵守稅務法規(guī)。同時，高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴查！
       否則，補繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和罰款，如果構(gòu)成犯罪的，那可是要承擔刑事責任的！

進賬多少會被查？ 

正式實施的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發(fā)布）給出了明確的答案：

一、資金大額交易會被嚴查！

1.當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

2.非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

3.自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

4.自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

簡單來說：這3種情況，會被重點監(jiān)管！

二、可疑交易會被嚴查！

金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應當提交可疑交易報告。

如果企業(yè)涉及以下這6種情況，要小心了：

三、微信、支付寶收款也會被查！

同時，根據(jù)《中國人民銀行關于非銀行支付機構(gòu)開展大額交易報告工作有關要求的通知》（銀發(fā)〔2018〕125號），非銀行支付機構(gòu)也要提交大額交易報告了。

通過微信、支付寶等第三方支付機構(gòu)轉(zhuǎn)賬出現(xiàn)大額交易和可疑交易也將受到嚴查！